Минус проценты

Недвижимость, купленная по ипотеке, ничем не отличается от обычной — в том смысле, что и с нее можно получить налоговый вычет. И не только с основной суммы, но и с процентов, которые вы выплачиваете банку.

Имеем право
Раз государство предлагает налоговые льготы заемщикам, надо этим пользоваться. В соответствии со ст. 220 Налогового кодекса РФ налогоплательщик, который приобрел жилье, может получить имущественный налоговый вычет в размере 13% от стоимости квартиры (дома), но не больше 130 000 руб.

 

 

Ипотеки это тоже касается. Кроме того, вы можете вернуть 13% с процентов, уплаченных банку, причем сумма вычета не ограничена. Если учесть, что во многих банках клиенты переплачивают по ипотеке 100% от стоимости квартиры, а то и больше, возврат по процентам в конечном счете превысит собственно основной имущественный.

На практике
Правда, получить деньги вот так сразу на руки не выйдет. Во-первых, нужен соответствующий ежемесячный доход, а граждане, которые ежегодно отчисляют в казну страны подобные суммы (см. пример-калькуляцию) в качестве налога, кредитов обычно не берут. Во-вторых, чтобы получить вычет с процентов, их нужно для начала выплатить. Получить имущественный вычет за купленную по ипотеке квартиру вы сможете уже в этом году (разумеется, если ваш ежегодный доход составляет 1 млн руб.), предъявив работодателю уведомление об освобождении от уплаты налога на текущий год из налоговой инспекции, или в следующем году (тогда государство переведет положенные 130 000 на ваш банковский счет). Вычет за проценты могут начислять по мере того, как вы выплачиваете их банку. Чтобы ежегодно получать $3 000 ($60 000/20 лет, см. пример-калькуляцию) в качестве налогового вычета за проценты, вам нужно зарабатывать около $2 000 в месяц.

Если вы получаете меньше (и при этом каким-то чудом взяли кредит на подобных условиях), значит, и вычет вам вернется меньший по сумме, но максимально возможный для вашей белой зарплаты.

Через год вы можете оформить следующий вычет по процентам, через два года - еще один, и так на протяжении 20 лет, пока не получите всю сумму, выплаченную банку.

Пример-калькуляция
Сколько вы сможете сэкономить, применив налоговый вычет за проценты?

Расчеты производятся по сложной формуле, поэтому мы не будем считать вручную, а воспользуемся кредитным калькулятором на сайте www.credit-calc.ru*
* В расчетах не учтены банковские комиссии и сборы на страхование.

Теоретически, получив налоговый вычет, вы компенсируете эти деньги.

Нюансы
- Основное требование, которое предъявляет налоговая служба, - кредит должен быть целевым, в тексте кредитного договора должна присутствовать ссылка на конкретный объект недвижимости и прописана его стоимость.

- Обратите внимание на сумму кредита, указанную в договоре. Нередки случаи, когда продавец, пытаясь минимизировать налог, ставит в договор купли-продажи сумму, не превышающую миллион рублей, а все оставшиеся средства проходят по отдельной расписке. При этом банку все равно, поделен кредит на две части или нет, поскольку в залоге у банка остается недвижимость, а не деньги. В итоге в проигрыше только вы: применить вычет за проценты, уплаченные по второй, завуалированной, части кредита, невозможно.

- Вычет с процентов вам могут начислять на протяжении всего срока кредитования. Можете подать декларацию, когда выплатите весь долг, можете получать возврат налога частями.

- Оформив вычет с покупки квартиры, вы можете подать документы на вычет с уплаченных процентов. Если весь имущественный налог вы в первый же год не получили, потом он приплюсовывается к «процентному» вычету.

- Имейте в виду, что при перекредитовании вычет с процентов вы получить уже не сможете.

Возврату подлежит
Есть два способа вернуть налог:

1) Подать декларацию в налоговую. Возврат придет на ваш личный банковский счет. Потребуется также кредитный договор с прописанной в нем схемой начисления процентов.

2) Взять в налоговой уведомление и отнести его работодателю - вам просто уменьшат подоходный налог. Это и удобнее, и быстрее. Во-первых, вычет вам предоставят уже в текущем году, до окончания налогового периода. Во-вторых, налоговая по закону обязана рассмотреть ваше заявление в течение месяца. Если вы решите не привлекать к этому делу работодателя, процесс может затянуться месяца на три.

Консультанты:
Александр Немыкин, начальник отдела продаж и развития ООО «Ажур-Аудит»;
специалисты МИАН-агентства недвижимости

Личный бюджет
Статья о недвижимости получена: IRN.RU